В суровых экономических условиях такой аспект как банкротство юр. лиц особо актуален. Что кроет под собой эта процедура? Пошаговая инструкция с возможностью скачать необходимые документы.

Условия процедуры

Острая необходимость подтверждения банкротства в официальном порядке возникает, если у компании нет возможности рассчитаться с долгами по счетам, когда у фирмы нет перспективы на дальнейшее развитие. Образуются денежные долги перед сотрудниками и кредиторами.

К банкротству компанию приводит:

• нерациональное управление;
• экономические ситуации;
• малоэффективный менеджмент.

Признаки, по которым компания может быть признана банкротом:

1. Задолженность по кредитам, платежам в бюджет, налоговым счетам в общей сумме превышает 300 000 р.
2. Нарушение выплат долга по срокам на каждого контрагента индивидуально более 3 мес.
3. Задержка или невыплата зарплаты сотрудникам работающим в компании.
4. Задолженность у поставщиков по выставленному счету.

Долг может включать в себя:

• выплаты по предъявленным судебным искам;
• штрафные санкции;
• финансовые претензии клиентов.

Важно! Такие действия банкротства не рассматриваются на организации религиозного значения, бюджетного и политического характера.

Признание предприятия банкротом проводится лишь по предписанию арбитража и по фактическому месту регистрации фирмы-банкрота.

Кто может быть инициатором 

Инициаторами судебного процесса банкротства могут быть любые заинтересованные с финансовой стороны лица:

• руководство и все учредители компании;
• кредиторы;
• прокуратура;
• гос. службы;
• социальный фонд;
• сотрудники при существенной задержке зарплаты.

Для кредиторов подача иска – право реализованное по желанию, для руководства убыточной компании – прямая обязанность, которая поможет компании вылезти из долгов, обнаружить дополнительные ресурсы и даже заново восстановить платежеспособность компании.

Скачать образец иска конкурсного кредитора.

Скачать заявление уполномоченного органа о признании банкротства.

Руководство компании обязано само стать инициатором процедуры банкротства если:

• юр. лицо не имеет достаточных финансовых средств для оплаты всех долгов;
• при ликвидации банкротного проекта найдены признаки несостоятельности (в таком случае необходимо подавать иск в арбитраж не поззже месяца после обнаружения признаков, чаще всего обнаружить несостоятельность удается при сдаче годовых отчетов и аудиторской проверке).

Пошаговая инструкция по несостоятельности 2020

Подробная инструкция банкротства юр. лиц 2020 подразумевает под собой целый ряд процедур:

1. Подготовка (подтверждение неплатежеспособности и тщательный разбор причин банкротства).
2. Оплата пошлин суда.
3. Сбор информации доказательной основы.
4. Составление формы заявления о неплатежеспособности.
5. Подача пакета документов для дальнейшего рассмотрения.

Каждый пункт имеет много нюансов, поэтому помощь профессиональных адвокатов и опытных юристов будет кстати. Независимая оценка поможет правильно составить заявление в суд.

Важно! Фаты свидетельствующие о намеренном доведении компании до банкротства влекут за собой долгие процессы разбирательства и уголовную ответственность.

Сбор пакета документов

Арбитраж предписание о банкротстве юр. лиц рассматривает основываясь на доказательную базу и зафиксированные нарушения по факту. Для обращения в судебную инстанцию следует собрать следующий набор документов:

• свидетельство подтверждающее регистрацию компании;
• учредительные протокольные справки и приказы;
• финансовые и бухгалтерские отчеты за пять лет;
• выписки и отчеты по долгам предприятия;
• штатное расписание, где указана зарплата сотрудников;
• справки из фонда о постановке на гос. учет;
• заверенные банковскими организациями выписки о том, в каком состоянии находятся финансовые счета компании;
• список с перечислением всех кредиторов;
• копии документации от всех учредителей.

Обратите внимание: это только основной пакет необходимых документов, возможно потребуются дополнительные договора, графики построения рассрочек и дальнейших платежей.

Как заполнить заявление 

Заявление о несостоятельности компании (банкротстве) должно быть заполнено по специальному образцу и подано в письменной форме в соответствии с действующим законом. Документ должен быть заверен руководителем компании или заместителем с правом подписи.

Скачать образец заявления должника о признании банкротства.

В документе должна содержаться такая обязательная информация:

• сведения о суде куда подано данное заявление;
• полная денежная сумма всех долгов;
• общая сумма имеющихся непогашенных претензий, которые не будет оспаривать представитель компании;
• все факторы и сопутствующие обстоятельства, которые повлияли на убыточность;
• сведения о счетах которые в дальнейшем будут применены для погашения задолженности.

К заявлению-иску необходимо добавить квитанции об оплате услуг назначенного управляющего и гос. пошлин.

Совет: отличный вариант – приложить собственный план-реструктуризацию в плане оздоровления компании.

Сколько стоит процедура

Цена может меняться, но на момент последних государственных изменений выглядит так:

• От 6000 р. госпошлина;
• От 30 000 р. оплата услуг по внешнему управлению.

Если финансовое положение юр. лица не позволяет оплатить размер такой суммы в досудебном порядке, требуется приложить типовой бланк-ходатайство с просьбой о рассрочке до вынесения решения.

Плюс к этим суммам необходимо учесть расходы на дополнительные аудиторские экспертизы, заверение документов нотариусом, консультации и услуги юристов.

Стадии банкротства юридических лиц

Вся процедура банкротства юр. лиц делится на этапы, и каждый такой этап несет определенную важную функцию:

1. Наблюдение. Нужно для подробного изучения и подробного анализа финансовой стороны компании.
2. Назначение и функции внешнего управляющего для контроля мероприятий, и ответственность за сохранность имущественных ценностей на период судебного разбирательства.
3. Оздоровление. Эта ступень подразумевает тщательное изучение дальнейшей возможности спасти компанию-должника за счет введения эффективного управления и вариантов рассрочки на погашение долга.
4. Внешнее ведение дел. Руководящие функции берет на себя внешний специалист обозначенный судом.
5. Конкурсное производство. Полная инвентаризация для реальной реализации вариантов погашения задолженности.

Наблюдение

Это подготовительная, начальная часть при текущем арбитражном процессе, и по времени она занимает не менее 6 месяцев. За этот период необходимо собрать данные о состоянии финансовых счетов, а также оповестить всех заинтересованных лиц о предполагаемом банкротстве предприятия.
Эта процедура ложится на плечи внешнего управляющего, которого назначил суд.

По инициативе управляющего могут быть соблюдены такие пункты:

1. Анализ текущих и прошлых дел и сделок компании для определения факторов, которые повлекли банкротство, общая оценка работы руководителей, поиск фактов в связи с возможным фиктивным банкротством.
2. Составление полного списка кредиторов, в том числе бюджетные и банковские организации, подрядчики (при привлечении), все поставщики.
3. Подсчет суммы по дебиторским и кредитным долгам, основываясь на бухгалтерских счетах по документам и непогашенных претензиях.
4. Собрание кредиторов с участием представителей заемщиков.

На собрании путем голосования будут определены:

• дальнейшие действия;
• итоговая цель;
• последовательность стадий;
• возможно примирение сторон и заключение мирного соглашения с реструктуризацией задолженности. 

Начало процедуры наблюдения – это день, когда арбитраж принял заявление о банкротстве.

Не во всех ситуациях суд быстро может определиться с кандидатом для внешнего управления, и в таком варианте рассмотрение откладывается на 32 недели для определения компетентного кандидата для управления.

Окончание наблюдения – дата признания юр. лица неплатежеспособным или внедрение внешнего управления, с условием заключения мирового соглашения.

Назначение финуправляющего

С учетом того, что схема банкротства юр. лиц — процедура объемная, арбитражный суд может определить на каждую из них отдельного компетентного специалиста по управлению:

• внешнего типа;
• административного типа;
• временного типа;
• конкурсного типа.

При хорошем практическом опыте и знаниях весь процесс может быть отдан одному конкурсному управляющему, он и будет курировать юридическое лицо до самой ликвидации.

Конкурсный управляющий: основные функции

Конкурсный управляющий – связующая нить между убыточной компанией, кредиторами, арбитражным судом. На специалиста возлагается большой перечень задач:

• соблюдение всех прав кредиторов в случае ликвидации;
• гарантия сохранения имущества предприятия при процессе ликвидации;
• уведомление сотрудников о сокращении и наблюдение за правильностью проведения процесса;
• внесение данных в специальный реестр о банкротстве;
• работа по отдаче долгов предприятию-банкроту.

Важно! Оплату работы управляющего берет на себя юр. лицо-банкрот.

Финансовое оздоровление

В процессе первичного экономического вывода, возможно, откроются скрытые ресурсы и положительные обстоятельства, и арбитраж примет решение о назначении процедуры финансового оздоровления фирмы-должника.

В соответствии с законом данный этап вписывается в 2 года, весь этот период организацией будет руководить арбитражный управляющий.

При подписании постановки о финансовом оздоровлении следует ряд последствий:

• отменяют досудебные приказы по оплате долгов;
• ранее утвержденные приказы о взыскании аннулируются;
• не насчитывают штраф на суммы задолженностей;
• запрещается оплата платежей по акциям и процентам;
• запрещены бартеры и расчеты, влияющие на долги компании;
• в силу входит запрет на выполнение любых операций касательно долей организации.

Главная цель процедуры оздоровления – абсолютное или хотя-бы максимальное погашение долгов и проба восстановить стабильность функционирования компании.

Если за отведенное время (2 года) ситуация в компании не стабилизировалась, суд может вынести решение о реализации имущества, объектов недвижимости, всех активов.

Действия, которые руководство должно утверждать с внешним управляющим:

• имущественные вопросы компании-должника;
• сделки, которые теоретически могут увеличить долг выше, чем на 5% от суммы объявленной в суде;
• любые виды кредитов, отсрочки, займы.

При подробном анализе управляющим могут быть предложены такие действия:

• сокращение отдельных инвестиций и капитальных вливаний;
• повышение эффективности эксплуатации ресурсов компании;
• сокращение расходов и трат;
• реструктуризация имеющихся долгов;
• оптимизация всех запасов производства.

Внешнее управление

Обязанности управляющего по регламенту закона:

1. Составление плана оптимизации расходов – действие, нацеленное на оздоровление, с дальнейшим возвратом дола и кредитов.
2. Предложение мирового соглашения для сторон.
3. Подача искового заявления о признании сделки неправомерной (по необходимости).
4. Передача уполномоченным органам документации об обнаруженных хищениях.

Внешний управляющий занимается инвентаризацией активов для выявления потенциальных ресурсов, внедрением новых методов и технологий для реализации перспективных проектов.

Свои действия и планы управляющий обязан отражать в ежемесячных документах-отчетах для слушания в суде и одобрения у кредиторов. Такие отчеты помогают оценить реальные перспективы по погашению долгов. Если в течение 1,5 – 2 лет долги не покрыты, судом принимается решение о неплатежеспособности (банкротстве), и реализации дальнейшего конкурсного производства.

Конкурсное производство

Конкурсное производство направлено на полное удовлетворение исков по долгам. Тут о спасении юридического лица от банкротства дело уже не рассматривается.

Срок проведения такого рода процедуры – 6 месяцев.

Правовые последствия процедуры:

• необходимость погашать долги по всем искам и договорам;
• информация о юр. лице прекращает быть коммерческой тайной;
• имущественные аресты будут сняты для дальнейшей его продажи;
• организация торгов для погашения задолженности.

Торги 

Все финансы, вырученные с торга-аукциона, расходуются на погашение долгов. Участвовать в аукционе может любой человек по предварительной заявке.

Интересно! Торги могут проходить на электронной торговой специальной площадке. Аукцион открывается через 2 месяца после выставления лотов на продажу.

Ценности и активы, которые могут пойти с аукциона:

• объекты недвижимости, в том числе незавершенные строительные объекты;
• участки земли;
• техника и автотранспорт;
• оборудование компании;
• акции и ценные бумаги.

Предварительно активы будут оценены независимым экспертом с документальным подтверждением. Средства полностью идут на долги, если определенные активы не были проданы, кредиторам их предлагают в счет долга.

Мировое соглашение

Мировое соглашение – специальный договор, согласованный всеми сторонами об изменении ставок по процентам и сроков до абсолютного погашения задолженности. 

Скачать образец мирового соглашения.

Решение о мировом согласии будет принято способом голосования. В процессе заключения могут дать о себе знать третьи заинтересованные лица – инвесторы, которые берут заботу о погашении задолженностей в счет перспективы будущего предприятия.

Основные нюансы мирового соглашения:

• абсолютное следование законам;
• сохранность заложенного имущества;
• приостановка процедуры акта признания банкротства.

Возможно, конкретно мировое соглашение единственно оптимальное решение для остановки делопроизводства о банкротстве, следовать выполнению мирового соглашения должны все стороны.

Последствия для учредителя

1. После завершения финальной стадии распродажи арбитраж выносит постановление о банкротстве юр. лица. Назначенный управляющий завершает свою деятельность, а вся сопутствующая бухгалтерская и уставная документация предприятия-банкрота уходит на хранение в гос. архив.
2. Предприятие ликвидировано и вносится в реестр о банкротах.
3. Останавливается начисление пени и штрафных санкций
4. Доля учредителей в банкротном уставном фонде аннулируется
5. Штат предприятия полностью сокращен.

Важно! Если остались непогашенные долги, они списываются.

После судебной тяжбы собственник вправе заниматься любым видом деятельности, создавать новую фирму и открывать бизнес-проект. В данной ситуации собственник теряет лишь инвестированную сумму в закрытое предприятие-банкрот, на личное имущество дело не распространяется.

Упрощенный порядок банкротства

Упрощенная процедура может быть применена к компании, владелец которой сам объявил о ликвидации с организацией специальной комиссии для проверки.

Обязательные условия для реализации упрощенной схемы:

1. Имущество не покроет сумму долгов.
2. Принятие решения о ликвидации со стороны руководства.

В данной ситуации оздоровление компании не требуется, суд рассмотрит дело, сразу начиная с конкурсного производства. Все процедура занимает не более шести месяцев.

Видео: Консультация специалиста